Hva betyr KYC?

KYC er en prosess som benyttes av virksomheter for å identifisere og verifisere identiteten til sine kunder. Formålet er å motvirke økonomisk kriminalitet, som hvitvasking av penger, skatteunndragelse og terrorfinansiering. Dette innebærer at virksomheten må samle inn og vurdere informasjon om kundens identitet, forretningsforhold og risikoprofil.

Hvorfor kreves KYC for regnskaps- og virksomhetstjenester?

I henhold til den norske hvitvaskingsloven, er både regnskapsførere og tilbydere av virksomhetstjenester (herunder adressetjenester) pliktige rapporteringsenheter. Det betyr at de er lovpålagt å gjennomføre kundekontroll, og å rapportere mistenkelige forhold til Økokrim via Enheten for finansiell etterretning (EFE).

Dette innebærer blant annet at disse tjenestene må:

• Innhente identifikasjon fra kunden, som pass eller nasjonalt ID-kort
• Verifisere at informasjonen er korrekt
• Kartlegge eierskap og kontrollstruktur, spesielt ved selskaper
• Forstå formålet med kundeforholdet
• Vurdere risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering

Hvem gjelder dette for?

KYC-krav gjelder både for nye og eksisterende kunder, og det kan være behov for å oppdatere informasjonen regelmessig – spesielt ved endringer i eierskap, forretningsstruktur eller geografisk tilknytning. Dette gjelder både norske og utenlandske kunder.

Hva innebærer det for deg som kunde?

Som kunde vil du kunne bli bedt om å oppgi:

• Gyldig legitimasjon
• Firmaattest eller tilsvarende dokumentasjon
• Informasjon om reelle rettighetshavere (dvs. hvem som faktisk eier eller kontrollerer selskapet)
• Opplysninger om hva slags tjenester du ønsker, og hvordan du skal bruke dem

Det kan virke omfattende, men dette er nødvendige tiltak for å sikre at tjenestene ikke misbrukes til ulovlige formål. Det er også en trygghet for deg som kunde – du vet at virksomheten tar sikkerhet og lovverk på alvor.

Oppsummering

KYC er en viktig del av å drive ansvarlig og lovlig virksomhet. For tilbydere av regnskapstjenester og adressetjenester er det ikke bare god praksis, men et lovkrav i henhold til den norske hvitvaskingsloven. Ved å samarbeide og gi nødvendig informasjon, bidrar du som kunde til en tryggere og mer transparent forretningsverden.