I forbindelse med KYC (Know Your Customer)-kravene, som er en væsentlig del af bekæmpelsen af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme, er det vigtigt at identificere og vurdere, om en kunde er en Politisk Eksponeret Person (PEP). Dette gælder både for Acconors regnskabskunder, der modtager regnskabstjenester, og for kunder, der benytter sig af vores adressetjenester som postadresse og forretningsadresse.
Men hvad er en PEP, og hvorfor er det relevant for dig?
Hvad er en politisk eksponeret person (PEP)?
En Politisk Eksponeret Person (PEP) er en person, der har eller har haft en betydelig politisk position. PEP’er udgør en højere risiko for at blive involveret i økonomisk kriminalitet som hvidvaskning af penge eller korruption.
I henhold til norsk lovgivning og internationale standarder defineres en PEP som en person, der besidder eller har besiddet en af følgende stillinger:
- Statsleder eller regeringschef (f.eks. præsident eller premierminister)
- Minister eller assisterende minister
- Medlem af en nationalforsamling
- Medlem af et højstående retssystem, hvis afgørelser ikke kan ankes
- Medlem af bestyrelsen i en revisorinstitution, retsinstans eller centralbank
- Ambassadør, chargé d’affaires eller højtstående officer i de væbnede styrker
- Medlem af en ledelses-, forvaltnings- eller tilsynsorgan i et statsejet selskab
- Direktør, medlem af bestyrelsen eller anden leder af en international organisation
Hvorfor er PEP’er vigtige i KYC-processen for Acconors kunder?
Når kunder benytter sig af regnskabstjenester eller adressetjenester (som postadresse eller forretningsadresse), bliver der udført en grundig KYC-kontrol for at sikre, at kunderne ikke er involveret i økonomisk kriminalitet. Hvis en kunde er en PEP, er der specifikke krav i lovgivningen, der kræver ekstra opmærksomhed og kontrol fra Acconors side.
For både regnskabskunder og adressekunder kan dette betyde følgende:
- Øget opmærksomhed på risici: En PEP kan have højere risiko for at blive involveret i ulovlige aktiviteter som hvidvaskning af penge, da de kan have magt og indflydelse i økonomiske beslutninger. Derfor kræves der ekstra due diligence, både for at sikre lovgivningen overholdes og for at beskytte det finansielle system.
- Specifik dokumentation: Vi skal muligvis indhente yderligere information om dine politiske forbindelser og sikre, at den adresse, du bruger, ikke bliver misbrugt til at skjule ulovlige aktiviteter.
- Begrænset brug af adressen: For kunder, der er PEP’er, kan der være strikse regler for, hvordan og til hvilket formål adressen må bruges. Adressen skal anvendes på en måde, der ikke giver anledning til mistanke om, at den bruges til ulovlige aktiviteter.
- Øget overvågning: Kunder, der er PEP’er, vil som regel blive underlagt øget overvågning af både deres regnskabstransaktioner og brugen af adressetjenester. Dette kan omfatte kontrol af usædvanlige aktiviteter eller ændringer i virksomhedsstrukturen.
Hvilke kundetyper er berørt?
Dette gælder for både regnskabskunder og kunder, der benytter sig af adressetjenester. Kunder som alene benytter sig af markedsrådgivningtjenester vil ikke være berørt. Hvis en af de personer, der benytter adressen eller er ansvarlig for regnskabsopgaver, er en PEP, skal der udføres ekstra kontrol. Det er relevant for:
- Virksomhedsejere og -ledere: Hvis du er ejer af en virksomhed, der benytter sig af en forretningsadresse eller postadresse, og du er identificeret som en PEP, skal vi sikre os, at du overholder gældende lovgivning.
- Virksomheder med flere ejere: I tilfælde, hvor flere personer ejer en virksomhed, skal vi identificere, om nogen af disse ejere eller ledere er PEP’er.
- Virksomheder, der bruger virtuelle kontoradresser: For kunder, der benytter en virtuel kontoradresse, er det vigtigt at gennemgå KYC-processen for at sikre, at adressen ikke bliver brugt til skjulte eller ulovlige aktiviteter.
- Regnskabskunder: Hvis du modtager regnskabstjenester, og du er en PEP eller har en PEP i din virksomhed, skal vi sikre, at alle regnskabstransaktioner og aktiviteter er lovlige og transparent, og at vi ikke overskrider de gældende regler for økonomisk kontrol.
Hvad betyder PEP-status for din brug af adressetjenester og regnskabstjenester?
Som en PEP skal du være opmærksom på, at brugen af både regnskabstjenester og adressetjenester kan medføre ekstra krav. Det betyder:
- Ekstra kontrol og dokumentation: Hvis du er en PEP, vil vi bede om dokumentation for at bekræfte din politiske position samt eventuelle forbindelser, der kan skabe risici. Denne kontrol er en del af vores forpligtelse til at overholde lovgivningen.
- Øget overvågning: Som PEP vil dine regnskabstransaktioner samt brugen af en post- eller forretningsadresse blive underlagt øget overvågning. Vi vil være opmærksomme på store eller usædvanlige transaktioner og aktiviteter, der kan indikere risikable forhold.
- Risikovurdering: Vi gennemfører en grundigere risikovurdering af din virksomhed, især hvis den bruger en postadresse, virtuel kontoradresse eller modtager regnskabstjenester fra os. Jo højere risiko, desto mere omfattende vil kontrolprocedurerne være.
Hvordan kan du forberede dig?
For at sikre en hurtig og effektiv KYC-proces, anbefales det, at du som kunde er forberedt på at:
- Indgive dokumentation: Du kan blive bedt om at give information om din politiske position, tidligere politiske aktiviteter eller forretningsforbindelser.
- Gennemgå din forretningsstruktur: Hvis du har en virksomhed, der benytter adressetjenester eller modtager regnskabstjenester, skal du sikre, at alle ejere og ledere har deres oplysninger korrekt opdateret i systemet.
- Vær åben om dine forbindelser: Hvis du er usikker på, om du er en PEP, er det en god idé at rådgive dig med en af Acconors rådgivere, så vi kan sikre korrekt håndtering af KYC-processen.
Et sundt og lovlydigt forretningsmiljø
KYC-kravene og identificeringen af PEP’er er en nødvendighed for at beskytte både dig som kunde og det finansielle system mod misbrug og økonomisk kriminalitet. Selvom KYC-processen kan være mere omfattende for personer, der er politisk eksponerede, er det vigtigt at forstå, at dette er et lovkrav, som skal følges for at sikre virksomhedens og samfundets integritet.
Både kunder, der modtager regnskabstjenester, og dem, der benytter sig af adressetjenester, skal være opmærksomme på, at deres politiske status kan påvirke, hvordan tjenesteleverancen gennemføres. Ved at samarbejde om KYC-processen kan du sikre, at din virksomhed overholder lovgivningen og samtidig opretholder et sikkert og transparent forhold til dine tjenesteudbydere.